北新路橋：2014年度財務決算報告
2015-04-10
證券代碼:002307 證券簡稱:北新路橋
新疆北新路橋集團股份有限公司
2014 年度財務決算報告
一、財務報告的范圍和執(zhí)行的會計制度
1.報告范圍:公司財務報告包括新疆北新路橋集團股份有限公司(母公司)和各子公司,其中全資子公司有:新疆北新四方土木工程試驗研究所有限責任公司、新疆北新投資建設有限公司、新疆生產建設兵團交通建設有限公司、新疆鼎源融資租賃有限公司、新疆中北運輸有限公司、新疆北新迪賽勘察設計研究院有限公司、烏魯木齊禾潤科技開發(fā)有限公司、新疆北新恒通典當有限公司、新疆北新天瑞建材租賃有限公司、烏魯木齊天澤祥科技發(fā)展有限公司、重慶蘊豐工程建設有限公司、新疆博廣建設工程有限公司、新疆北新德宏建材有限公司、新疆新瑞祥建筑工程有限公司、新疆天下行汽車租賃有限公司、甘肅北新路橋輝煌建設有限公司、新疆北新蘊豐房地產開發(fā)有限公司、石河子開發(fā)區(qū)忠試檢測有限責任公司、新疆北新永固鋼結構工程有限公司、新疆天山玻璃有限責任公司、新疆北新天波門窗工程有限公司、新疆北新城建工程有限公司、和碩縣北新恒業(yè)農貿市場開發(fā)有限公司、廣東冠恒建設有限公司、新疆北新工程技術生產力促進中心有限公司、新疆北新路橋國際建設工程有限公司;控股公司有:湖北北新投資發(fā)展有限公司(持股比例 51%)、湖南北新城市建設有限公司(持股比例 59.62%)、重慶市巴南區(qū)天順碎石場(持股比例 99%)、新疆恒聯(lián)工程機械有限公司(持股比例 90%)、新疆北新巖土工程勘察設計有限公司(持股比例 85%)、重慶興投建材有限公司(持股比例 55%)、重慶蘊豐建材有限責任公司(持股比例 90%)、重慶寧泰混凝土有限公司(持股比例 95%)、新疆北新恒業(yè)發(fā)展有限公司(持股比例70%)、新疆北新新型建材有限公司(持股比例 93%)、西藏天昶建設工程有限責任公司(持股比例 57.32%)、河南道新公路養(yǎng)護工程有限公司(持股比例 51%)、新疆通途勘察設計研究院有限公司(持股比例 51%)、重慶龍積達建材有限公司(持股比例 75%)。對以上各子公司財務報表進行了報表合并。
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2.公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》及其應用指南的有關規(guī)定,以公歷年度作為會計年度,以權責發(fā)生制為記賬基礎,以歷史成本為一般計量屬性,以人民幣為記賬本位幣。
二、財務狀況及經營績效
本公司財務狀況和經營業(yè)績,已經希格瑪會計師事務所(特殊普通合伙)審計,并出具了希會審字(2015)1136 號標準無保留意見的《審計報告》。
(一)財務狀況(分配前)
1.總資產
2014 年末公司合并總資產 1,003,839.52 萬元,比年初的 854,000.39 萬元增加了 149,839.12 萬元,增幅 17.55%。其中:流動資產 646,971.06 萬元,占資產總額 64.45%;長期投資 41,136.57 萬元,占資產總額 4.1%;固定資產68,152.90 萬元,占資產總額 6.8%;無形資產 4,642.46 萬元,占資產總額 0.46%。
2.總負債
2014 年末公司合并總負債 866,583.57 萬元,比年初的 715,208.94 萬元增加了 151,374.63 萬元,增幅 17.47%。
其中:流動負債 604,259.60 萬元(其中短期借款 83,415.64 萬元、一年內到期的非流動負債 132,575.00 萬元),占負債總額 69.73%;非流動負債262,323.97 萬元(其中長期借款 186,516.25 萬元),占負債總額 30.27%。3.歸屬于母公司股東的所有者權益
2014 年末歸屬于母公司股東的所有者權益 128,212.48 萬元。其中股本55,732.72 萬元,資本公積 33,442.85 萬元,盈余公積 3,481.77 萬元,未分配利潤 31,798.65 萬元。
4.資產負債率
2014 年末公司資產負債率為 86.33%,比年初的 83.75%上升了 2.58 個百分點;母公司資產負債率為 85.40%,比年初的 82.37%上升了 3.03 個百分點。
5.合并現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 24,359.32 萬元,其中:
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(1)經營活動現(xiàn)金流入 587,077.84 萬元,現(xiàn)金流出 554,968.81 萬元,現(xiàn)
金流量凈額 32,109.03 萬元;
(2)投資活動現(xiàn)金流入 18,841.48 萬元,現(xiàn)金流出 73,180.80 萬元,現(xiàn)金
流量凈額-54,339.32 萬元;
(3)籌資活動現(xiàn)金流入 244,173.05 萬元,現(xiàn)金流出 197,390.20 萬元,現(xiàn)
金流量凈額 46,782.85 萬元。
(4)匯率變動對現(xiàn)金的影響-193.24 萬元。
6.資產減值準備情況
截止 2014 年 12 月 31 日公司合并資產減值準備計提情況:
項目 年初余額 本年增加數(shù) 本年轉回數(shù) 年末余額
壞帳準備 201,598,137.23 54,650,740.98 1,220,572.80 255,028,305.41
固定資產減值準備 1,129,277.47 1,129,277.47
存貨跌價準備 429,939.62 -227,939.22 202,000.40
無形資產減值準備 3,537,722.71 3,537,722.71
合 計 206,695,077.03 54,422,801.76 1,220,572.80 259,897,305.99
注:
1.存貨跌價準備轉回,系本期新疆生產建設兵團交通建設有限公司吐魯番項
目工程已完工未結算款在 2014 年已結算。
(二)經營績效
2014 年公司合并實現(xiàn)營業(yè)收入 581,793.00 萬元,利潤總額 2,755.71 萬元,
凈利潤 1,081.97 萬元,歸屬于母公司股東的凈利潤 3,006.74 萬元。分別比 2013
年度增長 15.87%、10.69%、178.38%、203.18%。歸屬于母公司股東的扣除
非經常性損益的凈利潤 195.59 萬元,較 2013 年度增長 165.55%。2014 年母公司
實現(xiàn)營業(yè)收入 410,757.20 萬元,利潤總額 625.23 萬元,凈利潤 570.09 萬元,
分別比 2013 年度增長 11.57%、117%和 116.15%。
(三)主要財務指標
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資產負債率 86.33%(母公司 85.4%),流動比率 1.07,速動比率 0.67,總資產周轉率 0.63,應收賬款周轉率 3.69,97 天/次;存貨周轉率 2.95,122 天/次。
加權平均凈資產收益率 2.32%,扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率 0.15%,加權平均每股收益 0.05 元,扣除非經常性損益后的加權平均每股收益 0.004 元,每股凈資產 2.46 元。
三、投資情況
(一)固定資產投資情況:
2014 年,公司合并新購固定資產 9958.21 萬元,其中:機器設備 5,954.77萬元,運輸設備 2,734.71 萬元,房屋建筑物 1,051.20 萬元,試驗儀器 149.52其他設備 68.01 萬元。
無形資產投資情況:無形資產合并投資支出 487.16 萬元,其中:本期合并重慶龍積達建材支付礦山采礦權 391.61 萬元。
(二)股權投資情況:
1.通過設立或投資等方式取得的子公司:
(1)新疆北新路橋國際建設工程有限公司,于 2014 年 5 月 9 日經烏魯木齊市工商行政管理局注冊成立。注冊資本 10000 萬元,本公司出資 10000 萬元,占注冊資本的 100%。
(2)河南省道新養(yǎng)路工程有限公司,于 2014 年 3 月 27 日在周口市工商行政管理局設立登記,注冊資本 3,000.00 萬元,首期出資 1,000.00 萬元,其中本公司出資 510.00 萬元,占本期出資額的 51%。
(3)新疆北新工程技術生產力促進中心有限公司,由子公司新疆北新四方土木工程試驗研究所有限責任公司獨家出資 100 萬元設立,于 2014 年 9 月 18日在烏魯木齊市工商行政管理局注冊成立,
(4)廣東冠恒建設有限公司,于 2014 年 6 月 9 日在廣州市工商行政管理局注冊成立。由本公司獨家出資 1,000.00 萬元。
2.同一控制下企業(yè)合并取得的子公司
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西藏天昶建設工程有限責任公司,原系新疆生產建設兵團建設工程(集團)有限責任公司下設孫公司,2014 年 3 月我公司與其母公司新疆北新國際工程建設有限責任公司簽訂了股權轉讓協(xié)議,協(xié)議約定將其持股的 57.32%轉讓。2014年 4 月 22 日辦理完工商變更登記手續(xù)。
3.非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司
(1)公司于 2013 年首次出資 14,700,000.00 元,持有新疆北新新型建材有限公司 49%股權,新疆君浩投資有限公司出資 13,200,000.00 元持有 44%股權,廣東松本綠色板業(yè)股份有限公司出資 2,100,000.00 元持有 7%股權。2014 年 1 月22 日投資人股權變更,公司收購新疆君浩投資有限公司 44%股權,增資16,500,000.00 元,累計持有新疆北新新型建材有限公司 93%股份。
(2)2014 年 1 月 22 日,公司與新疆通途勘察設計研究院有限公司 90%股權控制人涂友云股東簽訂《股權轉讓協(xié)議》,以 300 萬元收購其所持的 51%股權,此項變更手續(xù)于 2013 年 12 月 30 日辦理完畢。
(3)重慶龍積達建材有限公司,注冊資本 1200 萬元,本期本公司控股子公司興投建材簽訂的協(xié)議約定增資擴股以設備評估價出資 900.00 萬元,取得龍積達的 75%股份及控制權,工商變更登記手續(xù)于 2014 年 8 月 13 日在重慶市工商行政管理局合川區(qū)分局辦理完畢。
4.其他方式形成的對外投資
公司本年度無其他形式的對外投資
5.特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體
公司無特殊目的的主體或通過受托經營或承租方式形成控制權的經營實體。
6.合并會計報表范圍及報告期的增減變動情況
(1)本報告期內減少的會計報表合并范圍的情況
深圳瑞錦實業(yè)有限公司(持股比例 51%)、根據 2013 年 12 月 25 日與深圳瑞錦交通工程有限公司簽訂 51%的股權轉讓協(xié)議,在 2014 年 1 月 22 日收到股權款。變更登記手續(xù)于 2014 年 10 月 16 日在深圳市市場監(jiān)督管理局辦理完畢。
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(2)本報告期內增加的會計報表合并范圍的情況
新疆北新路橋國際建設工程有限公司、河南省道新養(yǎng)路工程有限公司、新疆北新新型建材有限公司、廣東冠恒建設有限公司、新疆通途勘察設計研究院有限公司、西藏天昶建設工程有限責任公司、新疆北新工程技術生產力促進中心有限公司、重慶龍積達建材有限公司 8 家納入期末合并報表編制范圍。
四、2015 年工作思路
加強財務預算管理,強化制度落實,構建有效的財務風險預警和控制機制;實施財務集中管理,完善激勵約束機制,提高企業(yè)經濟運行質量。重點做好以下幾個方面的工作。
1.資金管理:以 CBS 現(xiàn)金管理系統(tǒng)和信息化平臺為基礎,對資金管理和成本費用控制為重點,借助信息化的手段達到程序化管理-目的。合理、高效的運用和調配公司經營所需的資金,
2.資產管理:繼續(xù)實行應收賬款月度考核制度,對應收賬款進行分析,形成分析報告,加強應收賬款銷賬制度的落實,做好應收賬款清理臺賬及考核工作,
3.進行稅務籌劃:加強營業(yè)稅改增值稅相關知識的宣傳普及工作,根據國家營業(yè)稅改增值稅政策的出臺,適時展開營業(yè)稅改增值稅相關知識的培訓講解;根據營業(yè)稅改增值稅具體政策要求,與會計業(yè)務部設置具體核算方法,以便于滿足核算的要求。
4.預算管理:為了提高工程項目的目標成本管理和成本控制水平,繼續(xù)推進全面預算工作,將預算指標層層分解各事業(yè)部和控參股公司,落實到各職能部門,形成全方位的責任體系。對預算積極跟進,階段性反饋調整,年終總結
5.籌措資金、開拓融資渠道:積極開拓金融市場,與國內外融資機構溝通建立和保持良好的合作關系,形成多元化的企業(yè)融資渠道。拓寬融資渠道,積極做好私募債發(fā)行工作;做好大項目的項目融資工作,確保項目的實施。利用與銀行及相關部門的良好關系,為獨立法人化單位提供支持。
6.成本、費用管理:及時跟蹤各種不利因素對公司成本、費用及業(yè)績的影響,
證券代碼:002307 證券簡稱:北新路橋并提出應對提議;利用信息化平臺,完善成本、費用、結算、資金支付管理流程。
7.以財務的視角參與管理公司的各項業(yè)務,積極參與企業(yè)經營管理,做好公司財產物資的清查與盤點,財務人員要參與財產物資的清查與盤點,通過核查,可提高財務人員的責任心,強化管理,確保-財產物資的帳帳、帳實相符,提高財產物資的利用效能。
新疆北新路橋集團股份有限公司
二〇一五年四月七日
